国度金融监督经管总局：关于钞票质料稳健、风险经管水平高超的银行，试验高等方法对成本弥散率有正向作用

　　为深切贯彻中央金融责任会议精神，进一步加强生意银行成本监管，金融监管总局近日发布《生意银行试验成本计量高等方法请求及验收法规》（以下简称《验收法规》）。金融监管总局计算司局负责东谈主就关连问题回复了记者发问。

　　一、什么是“成本计量高等方法”？

　　2012年，《生意银行成本经管主张（试行）》庄重发布，建立了较为完善的生意银行成本监管框架，引入了圭臬方法和高等方法两种联想成本弥散率的方法。圭臬方法下，银行适用监管部门和解法规的风险权重或风险参数。高等方法下，银应用用里面模子自行测度部分风险参数计量风险加权钞票。高等方法的计量效果较圭臬方法高超化进程更高，同期对银行的机制体制、计量模子、数据系统等方面也提议了愈加严格的要求。经监管部门验收后，银行方可接管高等方法联想风险加权钞票和成本弥散率。

　　2014年，工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行和招商银行获准试验高等方法，记号着我国生意银行成本经管迈上了新台阶。经过10年傍边的高等方法试验，监管部门和银行业逐步积贮了高等方法验收和试验教学，在风险计量、系统建设、数据经管和东谈主才储备等方面均有一定训导。

　　二、制定《验收法规》的布景是什么？

　　2024年1月1日，窜改后的《生意银行成本经管主张》（以下简称《成本主张》）庄重试验。新主张对信用风险、市集风险和操格调险的计量公法进行了全面窜改，但窜改幅度不尽疏通。其中，信用风险的计量逻辑和框架未作念紧要出动，市集风险和操格调险的计量方法变化较大。因此，原成本监管框架下已获准试验高等方法的工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行和招商银行，在新成本监管框架下信用风险可陆续适用高等方法，其他风险模块需另行请求和验收。除了6家也曾获准试验高等方法的银行以外，比年来一些银行积极鼓动高等方法建设，开展了多数试验准备责任，也有请求试验高等方法的诉求。

　　为进一步明确银行试验高等计量方法的验收过程和监管要求，金融监管总局究诘制定了《验收法规》，行为《成本主张》的配套文献，为银行高等方法请求和验收责任有序开展提供轨制依据和行为指南。

　　三、《验收法规》的主要内容是什么？

　　《验收法规》明确了高等方法的验收圭臬、验收步和解持续监管框架，主要内容包括：

　　一是明确适用对象和验收范围，允许阐发《成本主张》关连法策动分至第一档的银行，按照不同风险模块分步试验、诀别请求。二是法规高等方法试验的前提条目，要求银行请求试验高等方法需具备联想功绩稳健和风险经管水平高超等条目。三是明确请求及验收过程，细化各个门径中应提交的材料清单，全面遮蔽计量模子和相沿体系的各项合规要求，训导请求及验收责任质效。四是强调评估及验收原则，齐集成本监管公法变化，提议不同风险模块验收的最低要求，训导成本计量效果的审慎性。五是完善持续监管要求，提议监管信息依期报送、紧要出动预先招供等持续监管要求，爱戴成本监管灵验性。

　　四、银行试验成本计量高等方法需缓和哪些圭臬和条目？

　　银行适用的成本监管公法需与其钞票规模、业务复杂进程、风险特征和经管水平相匹配。《成本主张》构建了相反化的成本监管框架，将银行分为三档，其中，具备条目的第一档银行经监管部门验收通过可试验高等方法。具体要求包括：

　　一是需具备坚实的试验基础。《验收法规》从公司措置、风险经管、里面终结、联想气象、数据措置、信息系统以及效果应用等方面，提议了银行请求试验高等方法需缓和的基本要求，唯有联想功绩稳健、风险经管水平高超的银行才具备成本计量高等方法请求条目。

　　二是需缓和审慎的监管要求。《验收法规》细分信用风险里面评级法、市集风险里面模子法和操格调险自行联想里面蚀本乘数三大风险模块，诀别从策略过程、模子方法、参数测度、驱动推崇等各方面提议银行试验高等方法应缓和的审慎监管要求。银行需全面落实关连法规。

　　三是需合适严格的时刻圭臬。《成本主张》正文及关连附件对银行试验高等方法需缓和的具体计量公法和时刻细节进行了系统性模范。银行需全面临标关连圭臬，确保计量模子审慎、可靠，措置结构、轨制过程、数据和信息系统等相沿体系稳健、灵验，计量效果充分响应信得过风险水平。

　　五、试验高等方法对银行的影响怎样？

　　相较于试验和解风险权重的圭臬方法，高等方法允许银应用用里面模子、自行测度风险参数计量成本，唐突训导成本计量的高超化进程。允许具备条目的银行试验成本计量高等方法，故意于促进银行不休完善全面风险经管体系，训导数据基础和质料，强化系统整合和自动化进程，酿成基于风险量化的决策机制，促进银行经管的科学化、高超化。同期，从单家机构来看，关于钞票质料稳健、风险经管水平高超的银行，试验高等方法对成本弥散率有正向作用。从银行业举座来看，由于试验机构数目有限，对行业成本弥散水平不会产生显耀影响。

　　六、《验收法规》发布后，高等方法验收的责任安排是什么？

　　金融监管总局将作念好成本计量高等方法验收准备，齐集银行的请求意愿、风险经管气象、系统建设水平及本色责任情况，科学制定责任决议。以“锻真金不怕火一家、验收一家”为基本原则，全面落实验收要求，严格终结验收质料，合理把捏验收节律，稳当有序开展验收责任。

牵扯剪辑：曹睿潼